Как подать документы на вычет по ИИС

Вычет по ИИС тип А

Оформить заявку на вычет проще всего на сайте ФНС nalog.ru

1. Заходим в "Личный кабинет"

Получаем сертификат электронной подписи. Для этого заходим в свой Профиль и выбираем вкладку «Получить ЭП» (электронную подпись).

Выбираем один из предложенных вариантов.

Придумайте и запомните (запишите) пароль для доступа к сертификату электронной подписи.

Происходит генерация ключа. Подождите.

2. Для подачи декларации необходимо собрать пакет документов
- Справку о доходах по форме 2-НДФЛ с места работы за тот год, в котором вы вносили деньги на ИИС. В данной форме указано, сколько налогов вы заплатили государству.
- Договор с брокером об открытии ИИС.
- Справку от брокера о движении денежных средств. Она подтверждает зачисление денег на ИИС.

3. Заполняем декларацию 3-НДФЛ на сайте ФНС Заходим в раздел "Жизненные ситуации", далее "Подать декларацию"

Выбираем "Заполнить онлайн"

В окне "Предоставить декларацию за" заполняем год, за который подаем декларацию и в котором вносили денежные средства на ИИС.

Далее необходимо заполнить данные о работодателе и ваших доходах.

Данные о доходах можно загрузить из справки, которую работодатель сдал налоговой, для этого нажимаем «Заполнить из справки». Если ваш работодатель еще не отчитался перед налоговой, то данные заполняются из справки 2-НДФЛ.

Нажимаем "Далее"

Выбираем тип вычета "Инвестиционный налоговый вычет"

Нажимаем "Далее"

Указываем сумму внесенных за год денежных средств на ИИС.

Указываете банковские реквизиты, на которые вы хотите получить вычет.

Нажимаете "Далее"

На последней вкладке вы видите итоговую сумму к возврату.

Необходимо прикрепить копии подтверждающих документов, таких как:
- справка о доходах по форме 2-НДФЛ с места работы;
- договор с брокером об открытии ИИС;
- справка от брокера о зачислении денежных средств на ИИС.

Вводите пароль к сертификату ЭП, который вы ранее себе сохраняли.

Нажимаете «Подтвердить и отправить».

На экране сообщение об успешной отправке декларации.

4. После отправки декларации налоговая проводит камеральную проверку и решение на возврат.

Проверка может занимать до 3-х месяцев. Статус проверки отображается в личном кабинете на сайте.

После того как проверка пройдена, в течение месяца налоговая перечислит вычет.

Статус документа в личном кабинете изменится на "Исполнено".

Денежные средства отправлены вам на указанные в заявлении реквизиты.

Поздравляем!

Вычет по ИИС тип Б

Вычет по типу Б можно получить только при закрытии счета при условии, что прошло три или более лет с его открытия и при этом по нему не получался вычет по типу А.

Вычет по типу Б можно получить через брокера при закрытии счета или обратиться в ФНС.
Для того чтобы воспользоваться вычетом через брокера, вы при закрытии ИИС предоставляете брокеру справку из налоговой инспекции, в которой должно быть указано, что вами не был использован вычет по ИИС тип А в течение всего срока существования ИИС и что данный ИИС у вас единственный.

Для получения справки нужно подать заявление в налоговую. После получения ответа предоставить справку брокеру. Брокер закроет счет и не удержит НДФЛ с прибыли, полученной по ИИС.

Если не предоставить справку из налоговой, брокер удержит НДФЛ при закрытии ИИС. Чтобы вернуть сумму удержанного налога, необходимо подать декларацию 3-НДФЛ на сайте ФНС. Вместо 2-НДФЛ от работодателя прикладываете справку 2-НДФЛ от брокера. Она подтвердит, что при закрытии счета был удержан налог.

Обратиться в налоговую за получением можно в течение трех лет по окончании того года, в котором был закрыт индивидуальный инвестиционный счет.

Не является индивидуальной инвестиционной рекомендацией.